Reisaftrek OV: openbaar vervoer aftrekken
Reis je met de trein, bus of metro naar je werk en betaal je dat (deels) zelf? Dan kun je een vast bedrag aftrekken bij je belastingaangifte. Dat heet de reisaftrek openbaar vervoer. Je betaalt minder belasting en krijgt geld terug.
Bereken je reisaftrek
Wat is reisaftrek OV?
De reisaftrek is een forfaitaire aftrekpost voor werknemers die met het openbaar vervoer naar hun werk reizen. Forfaitair betekent dat je niet je werkelijke kosten aftrekt, maar een vast bedrag dat afhangt van de afstand en het aantal reisdagen.
Het bedrag wordt afgetrokken van je inkomen. Je betaalt daardoor minder inkomstenbelasting.
Voorwaarden voor reisaftrek OV
Je hebt recht op reisaftrek als je aan deze voorwaarden voldoet:
- Je reist met het openbaar vervoer (trein, bus, metro, tram) naar je werk
- De enkele reisafstand is meer dan 10 kilometer
- Je betaalt de reiskosten zelf (je werkgever vergoedt ze niet volledig)
- Je reist regelmatig: minimaal 1 dag per week of minstens 40 dagen per jaar naar dezelfde werkplek
- De heen- en terugreis vinden plaats binnen 24 uur
- Je hebt een OV-verklaring of reisverklaring als bewijs
Hoeveel kun je aftrekken?
De reisaftrek is een vast bedrag per jaar. Het hangt af van je enkele reisafstand en het aantal dagen dat je per week met het OV reist. In 2025 is het maximumbedrag € 2.609. In 2026 is dat € 2.649.
Je belastingvoordeel is het aftrekbare bedrag vermenigvuldigd met je marginale tarief. Dat is het percentage belasting dat je betaalt over je laatst verdiende euro.
OV-verklaring en reisverklaring
Om reisaftrek te claimen heb je een bewijs nodig. Welk bewijs hangt af van hoe je reist:
- OV-verklaring: heb je een maand- of jaarabonnement? Vraag dan een openbaarvervoerverklaring aan bij je vervoerder (NS, Connexxion, GVB, etc.). Dit kan meestal online via je account.
- Reisverklaring: reis je met losse kaartjes of je OV-chipkaart? Dan moet je werkgever een reisverklaring afgeven. Je OV-chipkaart moet op jouw naam staan en je moet je reishistorie kunnen laten zien via ov-chipkaart.nl (tot 18 maanden terug beschikbaar).
Bewaar je verklaring bij je administratie. De Belastingdienst kan er tot 5 jaar na je aangifte om vragen.
Werkgeversvergoeding en reisaftrek
Krijg je een reiskostenvergoeding van je werkgever? Dan moet je die aftrekken van je reisaftrekbedrag. Je hebt alleen recht op aftrek voor het deel dat je zelf betaalt.
Betaalt je werkgever je volledige OV-abonnement? Dan heb je geen eigen kosten en dus geen recht op reisaftrek.
Hoe geef je reisaftrek aan?
Je geeft reisaftrek aan in je belastingaangifte bij Mijn Belastingdienst. Je vindt het onder “Reisaftrek openbaar vervoer” bij de aftrekposten.
Zorg dat je het volgende bij de hand hebt:
- Je OV-verklaring of reisverklaring
- De enkele reisafstand in kilometers (via 9292.nl of je routeplanner)
- Het aantal dagen per week dat je met het OV naar je werk reist
- Het bedrag dat je werkgever eventueel vergoedt
De aangifte berekent automatisch je reisaftrekbedrag op basis van de afstand en het aantal reisdagen. Je hoeft alleen de gegevens in te vullen.
Mag ik reiskosten met de auto aftrekken?
Wat als mijn werkgever een deel van mijn OV-kosten vergoedt?
Kan ik reisaftrek claimen als mijn werkgever mijn OV-abonnement betaalt?
Telt de afstand per fiets naar het station mee?
Mag ik reisaftrek claimen als ik parttime werk?
Ken je iemand voor wie dit ook handig is?