Met pensioen en belasting: dit verandert er
AOW, aanvullend pensioen, ouderenkorting en vermogensbelasting. Hoeveel houd je netto over en wat moet je regelen?
Wat verandert er als je met pensioen gaat?
Als je met pensioen gaat, verandert je inkomen van een salaris naar AOW plus aanvullend pensioen. Dat heeft gevolgen voor je belasting. De meest voorkomende verrassing: je moet bijbetalen bij je aangifte.
AOW en aanvullend pensioen
Als gepensioneerde heb je twee inkomstenbronnen: de AOW (van de SVB) en je aanvullend pensioen (van je pensioenfonds). Beide zijn belast inkomen in box 1.
De AOW is in 2026 circa € 21.200 bruto per jaar (inclusief vakantiegeld) voor alleenstaanden en circa € 14.600 per persoon voor samenwonenden. De bedragen per maand, bruto en netto, staan bij de AOW-bedragen. Je aanvullend pensioen hangt af van je arbeidsverleden en opbouw.
Een voordeel: als gepensioneerde betaal je geen AOW-premie meer (17,9%). Daardoor is het tarief in de eerste schijf 17,85% in plaats van 35,75%. Bereik je in 2026 de AOW-leeftijd? Dan ligt je tarief in de eerste schijf daartussen, afhankelijk van je geboortemaand.
Benieuwd wat dat concreet betekent? In het overzicht netto pensioen per bruto bedrag staat per maandbedrag uitgerekend wat je overhoudt, voor alleenstaanden en samenwonenden.
Ouderenkorting
Als je de AOW-leeftijd hebt bereikt, heb je recht op de ouderenkorting. Dit is een korting op je te betalen belasting. In 2026 is de maximale ouderenkorting € 2.067.
De korting hangt af van je inkomen. Boven € 46.002 gaat er 15% af van het deel boven die grens. Bij een inkomen boven ongeveer € 59.800 is de korting nihil. Als je alleenstaand bent en de AOW-leeftijd hebt bereikt, kun je daarnaast recht hebben op de alleenstaande-ouderenkorting.
Waarom moet ik bijbetalen?
De veelgehoorde verrassing bij gepensioneerden: je moet bijbetalen bij je belastingaangifte. Hoe kan dat?
Zowel de SVB (AOW) als je pensioenfonds houden loonheffing in. Elke uitkeerder doet dat zonder rekening te houden met je andere inkomen. Bij de aangifte telt de Belastingdienst alles op. Valt een deel in een hogere schijf, of worden je heffingskortingen daardoor kleiner? Dan betaal je het verschil bij.
Een tweede oorzaak: de loonheffingskorting wordt bij meer dan 1 uitkeerder toegepast. Met die korting verrekent de uitkeerder je heffingskortingen alvast. Dat mag maar bij 1 inkomen. Laat de loonheffingskorting daarom door maximaal 1 uitkeerder toepassen. Welke kies je? Gebruik het hulpmiddel AOW en loonheffingskorting van de Belastingdienst.
Vermogensbelasting
Als gepensioneerde heb je vaak meer vermogen opgebouwd: spaargeld, beleggingen, mogelijk een tweede woning. Dit vermogen valt in box 3. De vrijstelling in 2026 is € 59.357 per persoon (fiscaal partners samen: € 118.714).
Zit je boven de vrijstelling? Dan betaal je vermogensbelasting over het meerdere. Hoeveel hangt af van hoe je vermogen is verdeeld over banktegoeden, beleggingen en schulden.
Meer weten? Lees alles over vermogensbelasting.
Jaarruimte en lijfrenteaftrek
De jaarruimte is het bedrag dat je mag inleggen voor een aanvullend pensioen (lijfrente) en mag aftrekken. Je hebt jaarruimte als je in het jaar ervoor een pensioentekort had. Dat kan tot 5 jaar na je AOW-leeftijd.
Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet benut? Dan kun je de niet gebruikte ruimte uit de 10 jaar daarvoor nog inzetten (reserveringsruimte). In 2026 is dat maximaal € 42.753. Dat kan een flinke aftrekpost opleveren.
Meer weten? Lees alles over jaarruimte.
Bereken jouw netto pensioen
Vul je AOW en aanvullend pensioen in voor een snelle indicatie.
Hoeveel houd je netto over?
Wanneer regel je wat?
Jaarruimte benutten
Met jaarruimte mag je lijfrentepremie aftrekken als je in het jaar ervoor een pensioentekort had. Dat kan tot 5 jaar na je AOW-leeftijd. Niet gebruikte ruimte uit de 10 jaar daarvoor kun je ook inzetten (reserveringsruimte).
Bereken je jaarruimteAOW aanvragen bij de SVB
Ongeveer 4 maanden voor je AOW-leeftijd krijg je een brief van de SVB. Vraag je AOW daarna aan via de website van de SVB, met DigiD. Krijg je al een uitkering van de SVB, zoals een Anw-uitkering? Dan hoef je niets te doen.
Heffingskortingen controleren
Als gepensioneerde heb je recht op de ouderenkorting en mogelijk de alleenstaande-ouderenkorting. De Belastingdienst past dit automatisch toe, maar controleer of het klopt.
Bereken je bruto-nettoVermogensbelasting controleren
Als gepensioneerde heb je vaak vermogen opgebouwd (spaargeld, beleggingen). Check of je onder de vrijstelling blijft.
Bereken je vermogensbelastingZorgtoeslag controleren
Als je pensioeninkomen laag genoeg is, kun je recht hebben op zorgtoeslag. Check dit vooral als je een klein aanvullend pensioen hebt.
Bereken je zorgtoeslagReken het uit voor jouw situatie
Netto pensioen berekenen
Bereken wat je netto per maand overhoudt van je AOW en aanvullend pensioen samen.
- AOW-bedrag staat vooringevuld
- Met ouderenkorting en Zvw
- PDF downloaden
Jaarruimte berekenen
Bereken hoeveel je fiscaal aftrekbaar mag inleggen voor je pensioen. Inclusief reserveringsruimte.
- Inclusief reserveringsruimte
- Tot 10 jaar terug
- PDF downloaden
Vermogensbelasting berekenen
Check hoeveel vermogensbelasting je betaalt over spaargeld en beleggingen.
- Banktegoeden en beleggingen
- Partner-vrijstelling
- PDF downloaden
Erfbelasting berekenen
Denk je na over je nalatenschap? Bereken wat je erfgenamen straks betalen als partner, kind of kleinkind.
- Vrijstellingen per erfgenaam
- Klaar in 30 seconden
- PDF downloaden
Schenkbelasting berekenen
Schenken bij leven verkleint de latere erfenis. Bereken hoeveel je jaarlijks belastingvrij mag geven.
- Jaarlijkse vrijstellingen
- Klaar in 30 seconden
- PDF downloaden
Waarom moet ik belasting bijbetalen als gepensioneerde?
Hoeveel is de ouderenkorting in 2026?
Betaal ik als gepensioneerde minder belasting?
Kan ik als gepensioneerde nog jaarruimte benutten?
Telt mijn pensioen mee voor box 3?
Ken je iemand voor wie dit ook handig is?